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注册英国公司具体详解，英国的税收及公司优势

2025-02-07 16:43:51

注册英国公司，对于英国的税收体系一定要有所了解，方便在报税时进行税务筹划，帮助企业合规且有效节约税负成本。

英国主要税种及税率
英国的主要税收有以下几种：
1、直接税：所得税、公司税、资本增值税、遗产税
2、间接税：增值税、消费税、印花税等
3、环境税：航空旅客税，气候变化税等

对于一般英国公司来说主要涉及企业所得税、个人所得税和增值税。这三种税收的税率如下：
1、企业所得税税率
普通企业年盈利低于5万英镑：19%
普通企业年盈利在5万至25万英镑之间：26.5%
普通企业年盈利高于25万英镑：25%
2、个人所得税税率
12570英镑以下（含）：0
12571-50270英镑：20%
50271-125140英镑：40%
125140英镑以上：45%
3、增值税税率
标准税率20%（大多数货物和服务）
减让税率5%（家庭、慈善机构等燃料和电力）
零税率（食品、书籍、药品、儿童服装等）

英国公司注册类型
英国公司有很多种类型，不同类型的特点及要求也会有所不同，因此了解清楚英国公司的类型，方便企业选择合适自己的法律实体在英国开展业务。
1、英国合伙企业
普通合伙企业是一种公司形式，涉及两个或两个以上同意分享企业利润和分担企业亏损的合伙人。换句话说，由合伙人共同来承担经营组织的风险、成本、收益和责任。普通合伙企业必须在英国税务与海关总署登记注册。普通合伙企业的所有合伙人对企业的损失或债务承担有个人责任。每个合伙必还要对其他合伙人的疏漏或不当行为负责。合伙人的税务必须进行个人申报。
2、英国有限公司
有限公司是一种由董事代表创始人经营的企业形式。创始人和董事的最低人数各为1人。公司是一个独立的法律实体，有自己的法律权利和义务。这是中小型企业最常见的注册形式。在英国注册的有限公司可以在公司破产的时候有效维护创始人的权益，只有公司对其债务承担责任，并可以起诉维护其权利。
3、股份公司
大多数小型公司在成立之初都是有限公司，对于大型企业而言，股份类的公司形式是比较合适的。如果公司的所有者打算在英国或其他国际证券所上市交易，或正在制定业务扩矮计划，股份公司是首选的组织结构。
4、分公司
分公司是母公司的延伸，只能在英国开展与母公司类似的业务活动。因此，母公司全额承担英国分公司产生的所有负债。此外，母公司必须指定一名当地注册代理人/秘书。尽管如此，建立英国分公司很简单，需要满足最低要求。
5、代表处
适用于不打算在英国开展业务的外国投资者。因此，只能代表其母公司进行有限的非商业活动，例如市场研究和营销活动。因此，代表处是计划推广其存在以及在定居英国之前寻求探索潜在市场的外国投资者的热门选择。

使用英国本土公司入驻亚马逊的优势
1、卖家可拥有8.5万英镑免税额度
英国的本土公司账号每年都会有8.5万英镑的免税额度，如果年销售一直未超过8.5万英镑，甚至无需注册VAT税号，也不需要缴纳任何VAT税费。
2、享受本土低税率申报
英国本土企业，如果年销售额大于8.5万英镑但小于或等于15万英镑时，英国本土企业可以按照低税率缴纳VAT,不同行业对应的低税率是有区别的，从0%到14.5%不等。电商卖家通常在7.5%左右。
3、平台不代扣代缴VAT
卖家使用英国本土账号，平台将不会进行VAT代扣代缴，VAT由英国本土公司自主申报。举个例子，如果一个中国公司亚马逊店铺和英国公司亚马逊店铺3个月销售额均为100万欧，那中国公司应缴纳的税金在17万-20万欧之间，英国公司应缴纳税金才在6.5万欧元左右。
4、其他优势
使用英国本土公司封店率更低，产品推荐排名更靠前，更好的利用英国本地亚马逊的仓储和物流，节省物流开支。

注意：在英国注册公司是一个重要的决策，需要投资者慎重考虑，并遵循相关法规和规定。在成功注册一家公司后，后期维护是确保公司合法运营和稳定发展的关键步骤。英国对于注册公司后的维护要求也相对较高，因此也需要格外注意。