Language: English: 信托或公司服务提供者牌照编号: TC001160

将资产装入家族信托应做好哪些规划？

2024-10-28 16:24:02

当家族财富积累到一定程度的时候就需要进行财富规划管理，让财富传承下去，避免“穷不过三代”的魔咒。家族信托是很好的财富管理工具，能够实现财富保值增值的目的。

家族信托是什么？
家族信托是指信托公司接受单一个人或者家庭的委托，以家庭财富的保护、传承和管理为主要信托目的，提供财产规划、风险隔离、资产配置、女教育、家族治理、公益(慈善)事业等定制化事务管理和金融服务的信托业务。
一份标准的家族信托，会涉及三个重要的角色：委托人、受托人、受益人。
委托人：出资设立家族信托的个人或家庭
受托人：接收委托，帮助委托人管理和分配家族信托的机构，在家族信托最新定义中，受托人特指信托公司
受益人：家族信托的最终受益对象。

哪些资产可装入家族信托？
一、金融资产：
现金和银行存款：这是最常见且最容易被接受的家族信托资产。现金的流动性和灵活性非常高，是家族信托中不可或缺的组成部分。
股票、债券等证券投资：这些金融资产可以通过投资理财获得，并可作为信托财产。但需注意，若通过信托进行炒股或购买债券，可能需按相应税率缴纳增值税。
各类基金产品和理财产品：这些也是常见的可装入家族信托的金融资产。
二、保险产品：
大额寿险：大额寿险的保障功能与家族信托的灵活财富传承功能相辅相成，使得保险金信托成为高净值客户进行家族信托规划的重要选择。
年金险：尽管年金险具有一定的定期支付功能，但如果年金险的受益人与家族信托的受益人为同一人，年金险则不一定需要放入家族信托。
三、经营性资产：
这类资产主要表现为家族企业股权。将股权纳入家族信托可以实现企业所有权与经营权的分离，有助于企业的长期稳定发展。
四、不动产：
不动产，如房产，同样可以放入家族信托。但操作方式是先设立资金家族信托，然后使用信托资金与委托人进行交易，从而将房产从委托人名下过户到信托公司。然而，由于设立资金信托初期需要委托人投入大量资金，且信托公司购买房产还需支付额外的税费和交易费，因此目前此类做法在信托业务中相对较少。
五、动产：
动产包括艺术品、珠宝等，这些资产价值高，但需要专业的鉴定和管理。

家族信托必须要遵循哪些规定？
委托人基于对受托人的信任，与受托人签订信托合同，将其财产所有权委托给受托人，由受托人按照委托人的意愿以自己的名义管理信托财产，并在指定情况下由受益人获得收益。而家族信托是指个人作为委托人，以家庭财富的管理、传承和保护为目的的信托，受益人一般为本家庭成员，以确保家庭成员的未来发展。

家族信托对于家族财富管理，有不可替代的作用，是高净值的创富一代实现家族财富传承的最佳选择。早规划，早设立，提前规避各类财富风险，保障家族财富，最终实现财富传承。