Language: English: 信托或公司服务提供者牌照编号: TC001160

新加坡对家族办公室资金来源审核加强

2024-07-12 17:32:29

新加坡家族办公室推出背景
新加坡家族办公室是一种为高净值家族提供资产配置、‌财富传承、‌税务规划和其他家族服务的机构，‌通过现代企业管理制度体系运作。‌这种机构不仅承担着家族财富的传承和管理责任，‌还通过制定继任计划和家族宪章等制度，‌确保家族财富的长期稳定和传承。‌
新加坡政府为了吸引富豪在新加坡落地投资，‌推出了家族办公室方案，‌通过扩大税收优惠和制定其他利好政策，‌鼓励外国投资人在新加坡成立家族办公室。‌新加坡政府针对单一家族办公室出台了更多政策，‌以降低其设立门槛，‌并给予更多优惠的税收政策，‌如《‌新加坡基金税收豁免特级基金奖励计划》‌，‌允许家族投资机构的某些特定投资的收益享受新加坡免税待遇。‌
数据显示，截至2023年底，约1400家新加坡单一家族办公室(SFO)获得税收优惠，较2022年底同比增长27%。

新加坡家办监管加强
但是有些不法分子利用家族办公室开展洗钱等违规行为。针对这些行为，新加坡政府已采取行动，加强信息披露及资金来源审核。
新加坡金融管理局 (MAS) 将在8月1日前废除资产不超过2.5亿美元的对冲基金的许可制度，以更加严格的报告机制“替代”。
据悉，已有获得新加坡税收优惠资质的当地家族办公室在5月份收到新加坡监管部门下发的新表格，要求这些家族办公室填写机构实际控制人、董事、代表和股东等相关信息，且确认这些人从未犯下、被指控定罪洗钱或恐怖主义融资行为；且家族办公室还需确认其管理在资产不但遵守新加坡金融监管要求，且没有在全球其他国家地区出现金融违规操作行为。
新加坡监管部门还要求当地家族办公室在新表格确认家族办公室是否在新加坡私人银行设立账户，并提供账户最终受益人与相关工作人员的身份与出生国信息等。

设立新加坡家族办公室难度加大
如今新加坡当地银行纷纷加强针对家族办公室的资金来源合规性审查与富豪真实身份识别。可以预见的是，未来富豪人群若通过在新加坡设立家族办公室完成投资移民的难度将进一步加大，流程也会变得漫长。
建议富豪们未来在新加坡设立办公室需要更加重视合规性，递交资料申请设立家办前需要收齐资料先证明财富来源合规性，清退一些可能会引发洗钱怀疑的黄金护照，向新加坡政府证明自己是真正的富豪，且合法合规。

新加坡家族办公室架构
新加坡单一家族办公室分成两大架构：
一是富豪在新加坡设立控股公司（私人公司或信托均可）；
二是由控股公司管理两个实体，分别是持有家族资产的投资基金与作为基金管理人的家族办公室。
持有家族资产的投资基金可以采取可变资本公司（VCC）形式，要么持有单一投资组合，要么作为管理多个子基金的伞式实体，实现投资组合多元化同时，完成家族办公室与负债的“隔离”。

总之，通过家族办公室建立长久的家族传统，实现跨代传承及家族财富的保值与增值，让后代进入家族办公室工作，不仅可享有移民的便利，更能让他们尽快掌握财富管理的观念，使家族资产顺利传承。在未来规划设立家族办公室架构中合规一定是重中之重。