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跨境电商独立站运营，卖家该如何处理税务合规问题

2022-11-10 18:39:04

在全球消费升级的趋势下，打造自身品牌逐渐成为趋势，同时为了让消费者有更好的购物体验，很多卖家开始转向流量更精准，操作更灵活的独立站。不管是入驻第三方平台，还是经营独立站，税务合规都是让卖家头疼的问题。而独立站的税务对卖家来说会更加复杂，因为需要卖家自己去处理，所以更要注意合规的问题。那么独立站卖家该如何处理税务呢？

财税本地化
首先，“本地化”一词大家并不陌生，即企业在国际化过程中，为了提高市场竞争力，同时降低成本，将产品的生产、销售等环节按特定国家或地区的市场的需要进行组织，使之符合特定区域市场的组织变革过程。
结合本地化的概念，财税本地化就可以简单地理解为企业在国际化过程中，将企业的财税按照对应国家或地区的需要和政策进行调整，使之符合该国家或地区的财税制度并适应其市场的发展。
没有真正实现本土化的独立站卖家很难在海外市场立足并长久发展。

如何实现财税本地化
注册海外公司可帮助卖家实现财税本地化。
目前国内存在两个趋势，一是一些在国内已经发展良好的品牌在积极寻求新的市场，由国内向海外拓展市场；二是在平台竞争激烈、政策趋紧的背景下，在亚马逊关闭大量中国店铺的困境中，一部分品牌希望通过从平台转移到独立站这一行动寻求出路。
无论从哪个方向出发，越来越多的客户都会选择成立一家本土公司及本土运营团队以满足业务拓展的需要。
例如注册美国公司实现财税本地化。
在美国的独立站卖家通常会面临两种不同的税收：GST（销售税）和 Income Tax（所得税）。
GST是一种增值税，由消费者支付，再由销售商品或服务的卖家上报给政府。目前很多电商平台都会为卖家实行代扣代缴，但按照美国税法规定，卖家需要对自己在美国产生 Sales tax Nexus 的州注册税号，并进行申报。
而对于独立站卖家而言，自己就相当于一个“平台”，需要对在美国的税务合规负责，所以建议在产品销售时收取产品的 GST，然后再在美国当地的州政府进行缴纳。
Income Tax是当卖家在美国的销售达到了一定销售限额时，就必须要在美国申报并缴纳的所得税。
根据《中美双边税收协定》，如果中国卖家在国内已经缴纳了这一部分销售的所得税，那么就可以凭完税证明进行豁免。
注意：美国的所得税包括州税和联邦税，每一个州对所得税的要求不一样，限额也不一样。无论是否需要缴纳所得税，卖家在美国的销售超过一定限度，都必须在美国进行所得税的申报。

离岸银行开户
实现财税本地化还需要在当地银行开户，目前很多离岸账户可在内地见证开户。
美国公司开户需要的资料∶
1.美国公司文件∶注册证明书、联邦税号EIN、公司章程BYLAWS、董事会议记录、董事在职证明CERTIFICATE OF INCUMBENCY。
2.国内公司文件∶营业执照、采购合同和外贸销售合同各一份。
3.董事身份证＋护照。
4.银行开户问卷KYC。
不同银行开户需要的资料不仅相同，具体以银行最新要求为准。不同银行的开户手续费，收付款手续费都会有所不同，客户可根据自身需要选择合适的银行申请开户，如果不知道该如何选择，瑞丰德永可为客户提供解决方案。