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境外投资备案（核准）需遵循哪些原则

2022-11-10 18:39:04

国家对资本向境外流动进行了严格的管控，想要前往海外投资的企业则必须在政策指导下进行合法有序的操作、办理相应手续后才可对外进行投资，境外投资（ODI）备案就是其中一个最常见的方式。
ODI即境外直接投资，指国内企业、团体在经过相关部门的核准后，通过设立、并购、参股等方式在境外直接投资，以控制境外企业的经营管理权为核心目的。根据相关法规，境内的非国有企业进行海外直接投资或并购交易，需获得商务部门境外投资行为的核准、发改委对境外投资项目的核准或备案、银行外汇登记三大环节。国内投资者如果要在海外注册公司并直接在海外进行投资，那么首先需要做的就是境外投资备案ODI，如果没有做境外投资备案是不可以在境外进行任何投资项目活动的。

境外投资备案办理流程
1、发改委立项，申报相关信息，地区投资者签定各类所需法律文件，待发展趋势改革创新联合会单位审批和办理备案，派发审批文档或办理备案通知单。
2、商务部审批备案，派发公司海外投资资格证书，公司应在接到资格证书后2年在海外进行项目投资。
3、外管局办理备案金融机构放开外汇交易，外管局管控。
境外投资备案需要按照“凡备案（核准）必报告”原则，对外投资备案（核准）报告信息报送是对外投资企业必须履行的责任和义务，是申报各类专项资金和扶持政策的前提条件。各单位需要高度重视，并在规定的时间内完成填报。

境外投资备案注意事项
1、确认公司成立时间，需满足一年（不满足需实缴才可）；
2、确认企业注册所在地，部分地区不给审核通过；
3、确认公司属于什么行业，特殊行业不予办理；
4、去年盈利和净资产是否大于投资额；
5、确认落实投资目的地；
6、确认投资的行业及金额；
7、落实海外的公司是否设立。
企业办理境外投资备案，境内公司最好成立满一年以上，且企业需要按时按规定出具审计报告，且审计报告不能出现亏损。关于经营投资备案对企业所经营的行业还有限制要求，如果想要办理境外投资备案需要先了解自己所在的行业是属于受限制或禁止的行业。