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税务筹划架构设计，离岸信托财富管理的优势

2022-11-10 18:39:04

离岸信托财富管理优势
对于高净值人群来说，信托架构是非常必要的，有助于整个家族进行财产规划。那么，对于需要做资产配置的家庭来说，信托是如何在家族资产配置中发挥作用的呢？
信托架构可以简单地套用在家族资产传承上，家族资产一旦放到离岸信托就属于受托人管辖，这样做的好处在于，可以使企业资产不会被分散到不同家庭中，从而避免家族分歧，达到统一企业的目的。
对于家庭的资产，离岸信托可以进行统一的管理。如果家族内部并非独生子女，可能存在家产被分割的风险，导致财富的分散殆尽，使企业的发展陷入困境。离岸信托存在的意义就是帮助这些企业免除后顾之忧。
离岸信托相当灵活，家族企业的委托人可以通过信托架构，规划在企业工作的人士享受分红，当企业产生的利润时亦可分批次给到家族成员。显然，由离岸信托管理家族财产比家族企业个人管理更具权威性、更被法律所承认。

通过这样的方式可以解决很多家庭矛盾。信托资产可以提供给目前的受益人，还可以提供给家族下一代持续使用。通过建立家族信托，除了使下一代成为最终受益人之外，还可以保持资产的完整性，而不仅仅是将资产进行瓜分。

离岸信托设立地选择
选择一个合适的离岸属地，对设立海外信托非常重要，因为离岸属地的选择与海外信托设立的目的相关。
离岸信托设立的目的大多出于减免税收、资产保护、遗产规划、转移资产或其他特殊目的等。所以，选择一个较好的离岸属地设立离岸信托需要具备以下要点：
1、完善的法律制度
对于离岸信托的设立地点，必须要有较为完善的信托法律制度，通过法律来明确受托人的责任，以保证委托人和受益人的利益。
而且有些依据英国普通法律的国家或地区，都有较为完善的信托法律制度，完善的法律制度能够保障委托人商业活动的保密性和完善的隐私权。
2、良好的税收环境
由于减免税收是设立离岸信托的主要目的之一，所以在选择离岸信托设立地点时，税收环境也是必须要考虑的因素。
目前，全球大约有几十个国家或地区提供不同形式的离岸业务税收优惠，这些国家或地区都是可以考虑作为的离岸信托设立地点。
3、稳定的政治环境
设立离岸信托，委托人一般最担心的是资产安全性。所以，选择一个具有稳定政治环境的国家或地区，可以保护信托资产不受到暴力的政治波动，或军事政变带来的入侵。最大限度地降低风险，减少委托人资产安全性的顾虑。
4、发达的金融环境
设立离岸信托经常会涉及资产的转移，如果是较有宽松的外汇管制和发达的金融环境，那么在海外设立离岸信托，该设立地点无疑是需要考虑的因素之一。