如何办理境外投资备案37号文登记？

落到实处，37号文登记工作的主要内容为协助申请人准备、整理全套申请材料，并根据银行经办人员的反馈修改材料，直到办理银行审核通过，在《境内居民个人境外投资外汇登记表》上加盖银行业务专用章并在外汇局系统填报相关信息，最终出具《业务登记凭证》。

37号文中载明办理登记所需提交的包括：申请书与《境内居民个人境外投资外汇登记表》、境内居民身份证、特殊目的公司登记注册文件、境内企业同意境外投融资的股东会决议、境内居民个人持有拟境外投融资境内企业资产或权益的证明文件等。

看似要求并不复杂，为何37号文登记仍被视为企业上市工作进程中一块难啃的骨头呢？其中银行审核要求不清晰且各地各银行的要求都不尽相同导致申请人只能摸着石头过河。根据笔者在深圳某家银行办理37号文登记的经验，申请文件的准备需关注如下要点：

1) 申请书。
申请书需对申请人、境内企业、境内特殊目的公司的基本情况进行描述，对境外融资及返程投资安排进行说明，并对境外后续融资安排，融资资金使用计划及调回安排进行规划。

申请人简介处应写明申请人的学习经历和工作经历。已经确定境外投资人的，还需说明境外投资方背景和投资意向证明。对返程投资安排应分步说明重组过程，正在进行的香港上市计划，需注明已对接的券商、律所，以及上市的最新进度及预计上市时间。

涉及多人共同申请的，可共用同一份申请书，但《境内居民个人境外投资外汇登记表》单独填写。

2) 境内居民个人持有拟境外投融资境内企业资产或权益的证明文件。
需提供境内公司营业执照、盖有工商局档案管理中心查询章的章程、加盖公章的企业信用信息公示系统查询结果（境内个人股东不能有质押）。

3) 特殊目的公司登记注册文件。
包括特殊目的公司的注册证书、股票证书、股东名册。

4) 其他文件。
除了37号文要求的资料外，银行额外要求提供一份详尽的商业计划书，与境外投资方签署的投融资协议或投资意向书，企业为香港上市聘请保荐人、律师的聘用合同，申请人的承诺函等资料。

5) 文件形式要求。
上述文件银行在接收申请时都需要核验原件，要求提交加盖公章的复印件。特殊目的公司的登记注册文件原件一般都不在境内保管，因此需注意提前安排邮寄。

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