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税务合规管理包括那几个方面？
企业想要可持续发展，长久经营，合规才是通往这条道路的正确密钥。同时，合规经营也是企业不断壮大的“神兵利器”。合规真的有这么重要吗？小编只能说，是的！
合规经营的重要性
合规经营的目的，是为了保护企业和员工的利益，同时，也为了促进市场主体的健康发展。通过合规整改，企业可以摆脱违法犯罪的阴影，恢复正常的生产经营活动。对于那些初犯和轻微犯罪的企业来说，合规不起诉机制给予了他们改正错误的机会，避免了不必要的损失。
合规经营对企业来说具有重要意义。通过合规整改，企业可以树立良好的社会形象，增强市场竞争力。合规经营还可以提高企业的管理水平，规范企业的内部运作，减少违法风险。同时，合规经营也有利于企业吸引投资、获得政府支持和获得更多的市场机会。
在实施合规经营过程中，企业需要建立一个实力强大的合规团队，中小微企业可以采用外援团队，聘请专业的财税合规服务机构，确保合规整改的顺利进行。合规团队应该具备专业的知识和经验，能够全面了解法律法规的要求，并能够有效地指导企业的合规工作。
通过建立合规体系和整改违法行为，企业可以摆脱违法犯罪的风险，保护企业和员工的利益。合规经营对于企业的发展具有重要意义，是企业走向成功的关键之一，只有通过合规经营，企业才能在竞争激烈的市场中立于不败之地，实现可持续发展。
企业合规的要求
1、依法注册登记，取得经营许可证和相关执照；
2、遵守劳动法律法规，保障员工合法权益，不得违法强制加班，拖欠工资等；
3、严格遵守环保等相关法律法规，减少对环境的影响；
4、坚决打击商业贿赂和不正当竞争行为；
5、认真履行税务义务，不得偷逃税款；
6、保障消费者权益，不得欺诈顾客。
税务合规重中之重
税务合规是企业经营中非常重要的一环，涉及到税收、法律、商业等多方面的问题。企业要如何进行正确的税务合规呢？税务合规是企业所必须遵守的法律、政策和规定的要求，旨在确保企业在税务方面合法、合规。
财税合规内容有：
一、基础性税务合规管理
1、涉税流程管理
建立明确的税务流程和政策，确保各项税务事务按照规定的步骤进行。
2、纳税申报管理
建立和维护完整的税务档案，根据纳税申报周期，按时准备纳税申报所需的各类资料和文件，确保审计工作的顺利进行。
3、涉税资料管理
通过有效的涉税资料管理，保证企业涉税资料的完整性、安全性和可访问性，减少文件丢失和错误，提高工作效率和合规性。
4、纳税信用等级管理
根据法律法规和相关政策，制定评定纳税信用等级的指标体系，并建立和维护纳税信用管理信息系统。
二、业务流程税务合规管理
1、商务谈判
确保在谈判中充分考虑了税务问题，以避免项目启动阶段的税务风险。例如，是否已将税负纳入成本估算，并将税负承担等重要条款纳入谈判条件。
2、合同书立
核实合同是否设立了涉税条款，是否全面考虑了税务风险。例如，税收负担，票据种类，开票时间，税率，税率变化等。
3、项目执行
对合同涉税条款的执行情况展开督查，并总结经验教训，针对企业常见的合同类型，制定“税务问题处理流程指引”和“税务条款范本”。
三、发票专项合规管理
1、报销凭证审查
建立健全企业报销标准及凭证审核体系，对凭证的合理性及合法性进行严格审核。
2、增值税发票审查
建立增值税进项发票和销项发票的审核规范；如真实性检查，发票盖章，发票备注栏的规范性检查等等。尤其要重视对增值税虚开的风险防范和应急补救措施的制订。
3、异常发票、失控发票风险应对
制定相应的应对措施，做到业务资料完整齐全，与进销发票相匹配，报销凭证与报销内容要素一致等，还应该能够证明业务往来的合法性，并可以追溯到责任人身上。
4、历史大额发票巡查
建立定期检查历史发票，尤其是大笔费用的发票，防止不合理支出，有效地切断“历史风险”。
四、上下游关联企业税务合规管理
1、日常管理
对上下游相关公司进行合规尽调，并定期进行评估。对有紧密联系的关联公司的资质和运营状况进行定期的检查，如果发现异常情况，应该立即告知业务部门，并采取相应的措施，将公司的风险和损失降到最低。
2、长期目标
将企业合规的要求，延伸到上下游关联企业，尽可能寻找与合规要求一致的企业，淘汰合规工作不达标的商业伙伴。
五、重大经营事项税务合规管理
针对企业设立、股权转让、股权激励计划、IPO、并购重组、房地交易、重大分红、重大投资、重大合同、破产清算等企业重大经营事项，应制定专项税务风险管理机制。
六、特殊税务风险合规管理
1、税务举报风险
针对诉讼对方、竞争对手、关联企业、内部员工、股东及家庭成员等提出的涉税举报，将预防和化解风险作为首要目标，制定相应的应急预案。
2、税务检查风险
对上级税务机关的纳税评估，稽查局的检查，制订相应的接洽，沟通，应对，处理方案。设立与税务部门对接、答复、反馈和自我检查的工作。
3、司法案件涉税风险
对于企业民事案件等司法案件中，可能会出现的税费承担、发票开具纠纷等税务风险，要制定出一套应急方案，并且应该建立一套律所库，以便在需要的时候能够与专业人士进行沟通。
4、行业性税务风险
要对经济形势、产业政策、市场竞争和行业惯例等方面的税务风险展开识别，并对企业中已经发生的和多发的税收风险，展开预防性的管理，并定期进行自我检查。
企业可在不违反法律、法规的前提下，通过纳税主体（法人或自然人）的经营活动或投资行为等涉税事项作出事先安排，以达到少缴税或递延纳税目标的一系列谋划活动。
合规经营的重要性
合规经营的目的，是为了保护企业和员工的利益，同时，也为了促进市场主体的健康发展。通过合规整改，企业可以摆脱违法犯罪的阴影，恢复正常的生产经营活动。对于那些初犯和轻微犯罪的企业来说，合规不起诉机制给予了他们改正错误的机会，避免了不必要的损失。
合规经营对企业来说具有重要意义。通过合规整改，企业可以树立良好的社会形象，增强市场竞争力。合规经营还可以提高企业的管理水平，规范企业的内部运作，减少违法风险。同时，合规经营也有利于企业吸引投资、获得政府支持和获得更多的市场机会。
在实施合规经营过程中，企业需要建立一个实力强大的合规团队，中小微企业可以采用外援团队，聘请专业的财税合规服务机构，确保合规整改的顺利进行。合规团队应该具备专业的知识和经验，能够全面了解法律法规的要求，并能够有效地指导企业的合规工作。
通过建立合规体系和整改违法行为，企业可以摆脱违法犯罪的风险，保护企业和员工的利益。合规经营对于企业的发展具有重要意义，是企业走向成功的关键之一，只有通过合规经营，企业才能在竞争激烈的市场中立于不败之地，实现可持续发展。
企业合规的要求
1、依法注册登记，取得经营许可证和相关执照；
2、遵守劳动法律法规，保障员工合法权益，不得违法强制加班，拖欠工资等；
3、严格遵守环保等相关法律法规，减少对环境的影响；
4、坚决打击商业贿赂和不正当竞争行为；
5、认真履行税务义务，不得偷逃税款；
6、保障消费者权益，不得欺诈顾客。
税务合规重中之重
税务合规是企业经营中非常重要的一环，涉及到税收、法律、商业等多方面的问题。企业要如何进行正确的税务合规呢？税务合规是企业所必须遵守的法律、政策和规定的要求，旨在确保企业在税务方面合法、合规。
财税合规内容有：
一、基础性税务合规管理
1、涉税流程管理
建立明确的税务流程和政策，确保各项税务事务按照规定的步骤进行。
2、纳税申报管理
建立和维护完整的税务档案，根据纳税申报周期，按时准备纳税申报所需的各类资料和文件，确保审计工作的顺利进行。
3、涉税资料管理
通过有效的涉税资料管理，保证企业涉税资料的完整性、安全性和可访问性，减少文件丢失和错误，提高工作效率和合规性。
4、纳税信用等级管理
根据法律法规和相关政策，制定评定纳税信用等级的指标体系，并建立和维护纳税信用管理信息系统。
二、业务流程税务合规管理
1、商务谈判
确保在谈判中充分考虑了税务问题，以避免项目启动阶段的税务风险。例如，是否已将税负纳入成本估算，并将税负承担等重要条款纳入谈判条件。
2、合同书立
核实合同是否设立了涉税条款，是否全面考虑了税务风险。例如，税收负担，票据种类，开票时间，税率，税率变化等。
3、项目执行
对合同涉税条款的执行情况展开督查，并总结经验教训，针对企业常见的合同类型，制定“税务问题处理流程指引”和“税务条款范本”。
三、发票专项合规管理
1、报销凭证审查
建立健全企业报销标准及凭证审核体系，对凭证的合理性及合法性进行严格审核。
2、增值税发票审查
建立增值税进项发票和销项发票的审核规范；如真实性检查，发票盖章，发票备注栏的规范性检查等等。尤其要重视对增值税虚开的风险防范和应急补救措施的制订。
3、异常发票、失控发票风险应对
制定相应的应对措施，做到业务资料完整齐全，与进销发票相匹配，报销凭证与报销内容要素一致等，还应该能够证明业务往来的合法性，并可以追溯到责任人身上。
4、历史大额发票巡查
建立定期检查历史发票，尤其是大笔费用的发票，防止不合理支出，有效地切断“历史风险”。
四、上下游关联企业税务合规管理
1、日常管理
对上下游相关公司进行合规尽调，并定期进行评估。对有紧密联系的关联公司的资质和运营状况进行定期的检查，如果发现异常情况，应该立即告知业务部门，并采取相应的措施，将公司的风险和损失降到最低。
2、长期目标
将企业合规的要求，延伸到上下游关联企业，尽可能寻找与合规要求一致的企业，淘汰合规工作不达标的商业伙伴。
五、重大经营事项税务合规管理
针对企业设立、股权转让、股权激励计划、IPO、并购重组、房地交易、重大分红、重大投资、重大合同、破产清算等企业重大经营事项，应制定专项税务风险管理机制。
六、特殊税务风险合规管理
1、税务举报风险
针对诉讼对方、竞争对手、关联企业、内部员工、股东及家庭成员等提出的涉税举报，将预防和化解风险作为首要目标，制定相应的应急预案。
2、税务检查风险
对上级税务机关的纳税评估，稽查局的检查，制订相应的接洽，沟通，应对，处理方案。设立与税务部门对接、答复、反馈和自我检查的工作。
3、司法案件涉税风险
对于企业民事案件等司法案件中，可能会出现的税费承担、发票开具纠纷等税务风险，要制定出一套应急方案，并且应该建立一套律所库，以便在需要的时候能够与专业人士进行沟通。
4、行业性税务风险
要对经济形势、产业政策、市场竞争和行业惯例等方面的税务风险展开识别，并对企业中已经发生的和多发的税收风险，展开预防性的管理，并定期进行自我检查。
企业可在不违反法律、法规的前提下，通过纳税主体（法人或自然人）的经营活动或投资行为等涉税事项作出事先安排，以达到少缴税或递延纳税目标的一系列谋划活动。
