香港证监会提醒保荐人尽职审查

　　香港证监会昨日刊出最新一期的《双重存档简讯》，总结了2010年多宗上市申请的保荐人未能发现上市文件草拟本及其他上市申请文件中出现的重大纰漏，并提醒保荐人应以审慎尽责的态度，深入了解上市申请人的业务，并应确保向监管机构提交以及最终向投资者披露的资料准确并且全面。

　　香港证监会在简讯中指出，截至2010年9月的六个月内，在香港联合交易所100宗主板上市申请中，共对82宗申请提出意见，另外有2宗上市申请需申请人作重大修正，因为其呈交的上市文件草拟本中出现严重缺失。

　　香港证监会指出，上市申请存在三个主要问题，一是部分保荐人向监管机构呈交的上市文件初稿列有不准确的数据或出现重大错误；二是部分保荐人对影响上市申请人过往业绩的主要因素（如客户背景及申请人的竞争优势等）缺乏基本了解；另外，因处理期限已过而失效或被自行撤回的上市申请的招股章程初稿，未对可能影响上市申请的重大基本事宜进行充分披露。

　　香港证监会行政总裁韦奕礼强调，保荐人应通过尽职审查，了解所有可能影响上市申请的重大基本事宜，并在提交申请前作出妥善处理。

　　另外，即使上市申请因处理期限已过而失效或被撤回，根据《证券及期货条例》的规定，在重要事项上提供属于虚假或具误导性资料将可构成罪行，保荐人也可能遭受纪律处罚。

　　道指两年半来

　　首次升破万二心理关口

　　据新华社电

　　受美国总统奥巴马呼吁削减公司税及美联储会议宣布维持指标利率及购债规模不变的影响，26日纽约股市道琼斯指数盘中突破12000点大关。

　　这是自2008年6月以来道指首次突破12000点心理关口。在金融危机爆发前，由于购房热潮带来的信贷扩张，道指在2006年首次突破12000点。金融危机出现后道指屡屡崩盘，最低在2009年曾跌至6469．95点。

　　纽约股市另二大股指标普500和纳斯达克指数26日也以上涨报收。本次上涨主要原因是投资者受到25日晚间奥巴马国情咨文中呼吁削减公司税，以及26日美联储宣布维持基准利率及购债规模不变的鼓舞。

　　另外，美国新屋销售数据大幅超出预期，也成为推动股市上涨的动力之一。美国商务部在26日早间宣布，去年12月的新屋销量环比增长17．5％，达32．9万幢，而去年11月的新屋销量为29万幢，超出市场预期。此前市场对此的平均预期为30万幢。此外，去年12月份的新屋售价中值也比上一年同期提高了8．5％。

　　投资者的乐观情绪冲抵了波音等公司财报业绩不佳的不利消息。道指成分股、航天巨头波音报告去年第四季度净利润下降了8．2％，并预测2011年每股收益可达3．80美元至4美元。联合技术报告上一财季利润增长12％，至12亿美元，销售额增长6．3％。

　　到纽约股市收盘时，道琼斯30种工业股票平均价格指数比前一个交易日涨8．25点，收于11985．44点，涨幅为0．07％。标准普尔500种股票指数涨5．45点，收于1296．63点，涨幅为0．42％。纳斯达克综合指数涨20．25点，收于2739．50点，涨幅为0．74％。

　　美国去年12月